Quá trình tìm hiểu tính chất pháp lý của dự án nhằm thông tin minh bạch, giúp cho khách hàng, người dân có đầy đủ thông tin để yên tâm lựa chọn sản phẩm dự án tốt cho thấy, dự án Imperia Grand Plaza Đức Hòa được giới thiệu do Tập đoàn MIK Group làm chủ đầu tư, nhưng trên các văn bản pháp lý lại thể hiện dự án này thuộc Công ty cổ phần Terra Gold Việt Nam có địa chỉ tại 423 Minh Khai, phường Vĩnh Tuy, quận Hai Bà Trưng, Hà Nội do bà Trần Thu Hương làm đại diện pháp luật. Bà Trần Thu Hương cũng đứng danh pháp nhân cho Công ty TNHH Thương mại và Dịch vụ MIK Hà Nội.
Trên cơ sở quy trình đấu thầu dự án và các quyết định hành chính, văn bản pháp lý cho thấy, ngày 17/4/2020, UBND huyện Đức Hòa ban hành Quyết định số 4659/QĐ-UBND về việc phê duyệt đồ án điều chỉnh quy hoạch chi tiết xây dựng tỷ lệ 1/500 Tuyến phố thương mại cặp đường 3 tháng 2 nối dài thị trấn Hậu Nghĩa, huyện Đức Hoà. Dự án có quy mô hơn 11,3ha do Ban Quản lý dự án đầu tư xây dựng Đức Hòa làm chủ đầu tư. Đến ngày 26/11/2021, UBND tỉnh Long An ban hành Quyết định số 11959/QĐ-UBND về việc phê duyệt công nhận kết quả trúng đấu giá quyền sử dụng đất để thực hiện dự án Tuyến phố thương mại cặp đường 3 tháng 2 nối dài. Đơn vị trúng đấu giá là Công ty cổ phần Terra Gold Việt Nam, diện tích đất trúng đấu giá là 47,710m2. UBND tỉnh Long An yêu cầu đơn vị trúng đấu giá phải xây dựng nhà ở liền kề theo đúng quy hoạch chi tiết 1/500 theo quy định tại Quyết định số 1116/QĐ-UBND ngày 24/4/2019 và Quyết định số 4659/QĐ-UBND ngày 17/4/2020 của UBND huyện Đức Hòa.
Để trúng đấu giá 47,710m2 khu đất vàng tại thị trấn Hậu Nghĩa, huyện Đức Hoà, Công ty cổ phần Terra Gold Việt Nam đã bỏ ra số tiền hơn 1.200 tỷ đồng. Cùng tham gia góp vốn với Công ty cổ phần Terra Gold Việt Nam để tham gia đấu giá khu đất vàng nêu trên là Công ty cổ phần Đầu tư MST. Cụ thể, Công ty cổ phần Đầu tư MST và Công ty cổ phần Terra Gold Việt Nam đã ký Hợp đồng hợp tác số 01/2021/HĐHT/TERRA GOLD-MST ngày 16/7/2021 về việc hợp tác đấu giá dự án “đất vàng” tại Long An. Công ty cổ phần Đầu tư MST góp vốn với tỷ lệ là 35% của dự án trên (tạm góp đợt 1 số tiền 42 tỷ đồng). Công ty cổ phần Đầu tư MST có trụ sở tại ngõ 159 phố Tây Sơn, thị trấn Phùng, huyện Đan Phượng, Hà Nội do ông Nguyễn Huy Quang làm Chủ tịch HĐQT, ông Phan Duy Dũng làm Tổng Giám đốc.
Theo báo cáo tài chính của Công ty cổ phần Đầu tư MST có tổng giá trị tài sản hơn 1.774 tỷ đồng tính đến ngày 31/12/2021, trong đó vốn chủ sở hữu hơn 837 tỷ đồng, nợ phải trả là hơn 936 tỷ đồng. Doanh thu thuần từ bán hàng và cung cấp dịch vụ đạt hơn 465 tỷ đồng, lợi nhuận sau thuế ghi nhận gần 77 tỷ đồng. Công ty cổ phần Đầu tư MST cũng đang tham gia đầu tư vào một số công ty con và công ty liên kết thực hiện nhiều dự án trên khắp cả nước, trong đó có các dự án bất động sản nổi bật như dự án căn hộ I-Tower Quy Nhơn (đường Lê Duẩn, Thành phố Quy Nhơn, Bình Định); dự án khu dân cư An Bình Riverside (tại phường Bình Khánh, Thành phố Long Xuyên, tỉnh An Giang) với tổng vốn đầu tư gần 552 tỷ đồng chưa bao gồm lãi vay do Công ty TNHH Hợp tác đầu tư An Bình Long Xuyên làm chủ đầu tư. Công ty cổ phần Đầu tư MST góp vốn 100 tỷ đồng tương đương sở hữu 30% toàn bộ dự án và hưởng 30% lợi nhuận từ kết quả hoạt động kinh doanh. Số vốn góp trên được Công ty cổ phần Đầu tư MST thu từ đợt phát hành 10 triệu trái phiếu có mệnh giá 10.000đ/trái phiếu với kỳ hạn 12 tháng, lãi suất danh nghĩa 12,6%/năm và không có tài sản bảo đảm.
Ngoài ra, Công ty cổ phần Đầu tư MST còn góp vốn vào Công ty cổ phần Thương mại và dịch vụ Phú Minh Sơn số tiền 39,5 tỷ đồng để đầu tư khai thác, chế biến đá (mỏ đá Khe Đá Dàn, Kỳ Tân, Kỳ Anh, Hà Tĩnh); góp vào Công ty cổ phần Xăng dầu Hưng Yên 100 tỷ đồng. Công ty cổ phần Đầu tư MST cũng góp vốn vào Công ty cổ phần Đầu tư và Xây dựng Vina 2 số tiền 126 tỷ đồng, qua đó nắm 31,50% vốn điều lệ trở thành cổ đông lớn của công ty này. Đây cũng là doanh nghiệp trúng thầu thi công dự án Imperia Grand Plaza Đức Hòa với tổng giá trị gói thầu gần 600 tỷ đồng.
Công ty cổ phần Đầu tư MST và Công ty cổ phần Đầu tư và Xây dựng Vina 2 cũng có mối liên minh khá chặt chẽ trong việc liên kết hợp tác đầu tư được thể hiện qua việc Công ty cổ phần Đầu tư MST thông qua Công ty cổ phần Xây dựng hạ tầng đô thị và Giao thông (là công ty con) góp hơn 252,6 tỷ đồng cho cá nhân ông Nguyễn Thanh Tuyên. Ông Tuyên hiện đang nắm giữ 98% vốn góp tại Công ty cổ phần Đầu tư và Phát triển An Nhân để cùng hưởng cổ tức được chia (62% lợi nhuận) của ông Nguyễn Thanh Tuyên tại công ty này. Trong thời hạn 4 năm kể từ ngày ký hợp đồng, Công ty cổ phần Xây dựng hạ tầng đô thị và Giao thông có quyền yêu cầu ông Nguyễn Thanh Tuyên chuyển nhượng gần 11 triệu cổ phần tại Công ty cổ phần Đầu tư và Phát triển An Nhân với giá trị 23.100 đồng/cổ phần cho Công ty cổ phần Xây dựng hạ tầng đô thị và Giao thông. Cá nhân ông Nguyễn Thanh Tuyên hiện đang giữ chức Chủ tịch HĐQT Công ty cổ phần Đầu tư và Xây dựng Vina 2.
Ngoài ra, Công ty cổ phần Đầu tư và Xây dựng Vina 2 và Công ty cổ phần Xây dựng hạ tầng đô thị và Giao thông còn tham gia góp vốn liên danh để tham gia đấu thầu thực hiện dự án khôi phục và nâng cấp sông Ba Lai, trong đó Công ty cổ phần Đầu tư và Xây dựng Vina 2 góp 29 tỷ đồng, Công ty cổ phần Xây dựng hạ tầng đô thị và Giao thông giữ vai trò đứng đầu liên danh. Công ty cổ phần Đầu tư và Xây dựng Vina 2 còn tham gia với các công ty: Công ty TNHH Hoà Hiệp, Công ty cổ phần Tập đoàn Cienco 4, Công ty TNHH Đầu tư Núi Hồng và Tổng Công ty Xây dựng Trường Sơn, thành lập Công ty cổ phần Đầu tư Phúc Thành Hưng (vốn điều lệ 550 tỷ đồng), chủ đầu tư thực hiện dự án thành phần đoạn Diễn Châu – Bãi Vọt thuộc dự án xây dựng một số đoạn đường bộ trên tuyến cao tốc Bắc – Nam phía Đông giai đoạn 2017 – 2020. Tính đến ngày 31/12/2021, Công ty cổ phần Đầu tư và Xây dựng Vina 2 đã góp vào Công ty cổ phần Đầu tư Phúc Thành Hưng số tiền gần 82,5 tỷ đồng tương ứng với tỷ lệ lợi ích và tỷ lệ biểu quyết là 15%.
Với quy trình liên kết, hợp tác thông qua các công ty con được thành lập, Công ty cổ phần Đầu tư MST đang đầu tư góp vốn vào hàng loạt doanh nghiệp trong đó nổi bật nhất là Công ty cổ phần Trainco Group, Công ty cổ phần Đầu tư phát triển bất động sản Đô Thành,…
Như vậy, đã và đang xuất hiện tình trạng chủ đầu tư các dự án bất động sản lập ra các công ty con để tổ chức huy động vốn hoặc để rao bán, hoặc nhận cọc của khách hàng khi dự án chưa đủ điều kiện bán hoặc huy động vốn đang ngày càng phổ biến và đây là một phương thức để các chủ đầu tư dự án huy động vốn trái phép, thực hiện lách luật nhằm trốn thuế của Nhà nước.
Quá trình tìm hiểu bản chất của vấn đề này qua thực tiễn dự án Imperia Grand Plaza Đức Hòa cho thấy, rất cần lưu ý các cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền tổ chức kiểm tra, giám sát chặt chẽ, đánh giá năng lực chủ đầu tư một cách đầy đủ, chắc chắn để không đẩy khách hàng, người dân mua căn hộ dự án vào tình huống tiền mất, tật mang vì bị chủ đầu tư lạm dụng, lợi dụng vốn… Ngoài ra, công tác quản lý nhà nước trong đấu thầu các dự án cần được thực hiện chặt chẽ hơn, kiểm tra tính pháp lý của pháp nhân các đơn vị bỏ thầu phải công khai, minh bạch, bảo đảm năng lực tài chính, tránh tình trạng chủ đầu tư và nhà thầu thực chất là một liên minh.
